据著名市场调查和民意研究机构TNS Infratest新近公布的一项民意调查结果，只有三分之一的德国公民认为，将来可以靠法定退休养老金生活。10个被调查者中有6个人赞同提高雇员和雇主均摊支付的退休养老金保险费，前提是，此举有助于基本保障老来时的生活水准。
德国民众的担心不无道理，据美国CNBC有线电视台17日报道，美国花旗集团对经济合作暨发展组织(OECD)的20国进行了专项的经济研究。研究发现，这些被外界看作是西方“最富裕”的20个国家一共面临78万亿美元的养老金资金缺口。其中尤以拥有庞大公共退休金制度的欧洲国家问题最大。花旗表示，德法意英西葡的公共退休金债务约为GDP的300%。用“捉襟见肘”来形容，一点都不为过。
德国养老保险制度经历了120多年的发展历程，被誉为“世界上最慷慨的制度之一”，然而，近年来国内外经济和社会条件的急剧变化使德国养老保险制度面临严峻的困难和挑战，法定养老保险金支付总额的持续上升和缴付总额的不断下降，导致现行养老保险模式已不堪重负。“‘老有所养’能否实现”成为了划在许多德国人心中的大大问号。
什么是“法定养老保险”?
德国养老保险体系由法定养老保险、企业补充养老保险、个人自愿保险等多种形式组成。法定养老保险是德国养老保险的第一支柱，也是最重要的支柱，涵盖了最广泛的人群。根据法律规定，除医生、律师、零售商等高收入者外，几乎所有雇佣劳动者及一些特定的独立经营者均有义务参加法定养老保险。
德国法定养老保险金主要来源是雇主和雇员缴费，费率根据实际工资水平每年都会发生变化。另外，国家财政补贴也是德国养老保险金来源的重要渠道，约占其总支出的1/5。2011年德国法定养老保险的费率为19.9%，雇主和雇员各分担一半。对于一个普通德国人来说，其月收入的19%将被用于缴纳养老保险，各类保险支出的总额甚至超过了月收入的30%，这样的负担着实不轻。
养老金“缺口”从哪来?
由于德国法定养老保险采用现收现付模式，即由当前的工作者缴纳养老保险金以支付已经退休人员的养老金，这就使得人口老龄化的影响对于德国现行的法定养老保险体系来说变得越来越大。
德国生育率自1960年代以来持续下降，1960年代中期每个妇女平均生育率约为2.0，而现在平均生育率仅为1.4;2010年11月，德国联邦统计局公报说，德国男性人均寿命为77岁多，女性为82岁多，数据显示老年人的预期寿命还在增加。对于法定养老保险而言，人口结构的变化意味着缴费者与受益者的比例的不断提高，2009年100个在职人员赡养34个退休人员，预计2040年将会是100个在职人员赡养50个退休人员。
而另一方面，高福利导致的高失业率和劳动力市场的变化使得法定养老保险的资金来源不断减少。1992年德国政府进行养老金改革时，规定男性65 岁、女性60岁为退休年龄，实际上退休者的平均年龄要远远低于法定的退休年龄。因为失业和提前退休使得养老保险收入减少，却要负担更多退休人员更长时间的养老保险，从而导致支出超比例增加。另外，德国社会保险制度是以职业为中心的社会保障，想要领取“标准”福利金的人必须长时间从事全时职业，然而劳动力市场上临时工作、计时工作等新型的雇佣方式不断代替正常的雇佣关系，也在一定程度上减少了法定养老保险的资金来源。
“节流”难，“开源”更难，所导致的结果，自然是法定养老金的资金缺口变得越来越巨大。
面对养老压力，德国政府怎么办?
为缓解法定养老保险所面临的财政压力，德国政府也在寻求养老保险制度的新突破。除了降低退休金水平、提高养老保险费缴费比例、提高退休年龄等刚性措施出台之外，德国政府也将目光投向了企业补充养老保险和个人自愿养老保险等商业性养老保险上来。
德国政府积极采取措施鼓励人们更多地参加“补充养老保险”。2001年的养老金制度改革采取了现金补贴、所得税减免、所得税延期缴付等措施鼓励公众购买商业养老保险。目前，德国法定养老保险、企业补充养老保险和个人自愿养老保险所支付养老金的比例大约分别为70%、20%和10%。德国政府希望私人养老保险支付的养老金近期能提高到整个养老金的15%，中远期达到25%至30%。这样，企业补充养老保险和个人自愿养老保险将有望从现在的补充地位逐步提升到与法定养老保险相近的支柱地位。
来源：欧洲时报内参
